贵州“12·29”特大电信诈骗洗钱案

★介绍

2015年12月29日，贵州都匀经济开发区建设局工作人员发现单位账户上1.17亿元资金“不翼而飞”，财务主管兼出纳杨某失联，随即向公安机关报案。该案于2016年4月成功告破，共抓获犯罪嫌疑人67名，其中中国台湾籍13名；共冻结涉案银行卡9942张，涉及资金上亿元。该案是一起以台湾人为骨干成员的跨境电信诈骗案，涉案金额大、涉及区域广、涉案人员多、作案手段复杂，也是国内发生的单笔金额最大的电信诈骗案。

★基本案情

2015年12月20日，贵州都匀经济开发区建设局财务主管兼出纳杨某( 女)，接到自称“农业银行总行法规部人员唐某”的电话，称其信用卡在上海涉嫌恶意透支，询问“是否身份证被人冒用，银行可以帮助转接到上海警方报案”。不到1分钟，杨某又接到了自称“上海松江公安分局何警官”的电话，也告知其信用卡存在问题，需对其所有账户进行清查，并向杨某发送了一份传真的“协查通报”。杨某通过114查询，“何警官”的号码确实是上海松江公安分局的电话，便深信不疑。随后自称“上海松江公安分局郭队长”又联系杨某，告知其已被警方调查；紧接着，自称“孙检察官”和“杨检察长”也联系杨某，称事态严重，她已被通缉，并向其传真了写有杨某身份信息的“通缉令”，杨某便将其管理的单位银行账户信息告知对方。

12月22日，杨某按照“孙检察官”和“杨检察长”的要求，入住都匀一家配有电脑的酒店，并按照指示将电脑上的所有杀毒软件删除，下载相关软件，插入持有的单位账户资金U 盾，配合对方执行所谓“清查”程序，在几天内将单位1.17亿元资金存入对方指定的“安全账户”。之后杨某便赶到上海急于向“警方”洗清罪名。当都匀警方在上海将杨某抓获时，杨某还以为是发布“通缉令”的上海警方抓了她。

“12·29”案件发生后，当地检察机关就有关责任人员开展调查，将涉嫌职务犯罪的单位财务主管兼出纳杨某、会计王某以及单位两名负责人逮捕。2016年12月23日，贵州省都匀市人民法院以渎职罪判处杨某有期徒刑6年零6个月；以玩忽职守罪判处王某有期徒刑3年，缓刑3年。检察机关已将涉嫌电信诈骗的67名犯罪嫌疑人侦察完毕，向法院起诉。

★洗钱特点及手法

（1）手法特征

①集团作案。该诈骗集团体系庞大，专业性强，分工明确。犯罪集团骨干成员在台湾，在大陆统一招募话务人员，统一办理出国手续，统一组织集体出境，统一食宿管理，统一进行业务培训，统一分配工号上岗，采取公司化运作，形成以台湾籍主要犯罪嫌疑人即“金主”的上层组织，实行集中控制。下设“话务组”，负责招募话务员并实施电话诈骗；“车卡组”负责提供公民个人信息和拆分银行卡资金；“水房组”负责指挥提现、资金拆分和支付实施犯罪费用。

②境外设点实施诈骗，远程化、非现实接触，空间跨度大。犯罪嫌疑人在乌干达、印度尼西亚设置话务窝点，冒充中国公检法机关工作人员，利用从非法手段获取的国内公民个人信息，通过国际透传线路、改号软件和远程操控等技术手段，向国内拨打诈骗电话和发送诈骗短信，躲避国内警方的打击。

③高智商犯罪。为提高诈骗成功率，该犯罪集团还聘请某些领域的博士，对银行、公安机关、检察机关等多个部门进行研究，根据各部门的特点编写出各式剧本，手段复杂多变，各层级犯罪嫌疑人根据相应剧本，培训上岗。

④资金迅速拆分转移，洗钱特征明显。2015年12月22日至26日短短几天时间，被骗单位2个对公账户1.17亿元资金先后被转至67个一级账户，204个二级账户，6573个三级账户，2163个四级账户，127个五级账户，最后在台湾地区取现。

（2）资金交易疑点

①转出资金用途与交易对手身份不符。从2015年12月22日到26日5天时间内，杨某通过开户的2家金融机构的网上银行转出资金1071笔，金额11744.8万元，全部转至省外个人账户，转出资金用途为“转棚户区专项资金至业主方”。

②交易频率异常。2015年12月22日至26日，共发生资金交易1071笔，与该单位账户日常交易频率不符。

③交易分散转出且频繁。2015年12月22日至26日，杨某将单位账户内资金分1071笔转至近70个异地个人账户，短时间内交易频繁，单笔金额较大，且多以整数金额为主。

④有意规避监管意图明显。被骗资金主要转入异地个人银行账户，单笔交易资金拆分为50万元以下，有意规避“公转私”大额交易中单笔或当日累计50万元的规定。

★案例评析

（1）岗位设置混乱，严重违反《会计法》规定。杨某既是单位出纳，同时又兼单位财务主管，违反《会计法》第三十七条“出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作”的规定。

（2）内控管理相互制约、相互监督及审核制度形同虚设。杨某通过编造各种理由骗取单位会计王某的网上银行审核U盾和口令，一人操作便使单位资金划转畅通无阻。

（3）银行应加强网上银行监控，应采取技术手段完善系统监测功能，及时对异常交易发出风险提示，密切关注客户账户的资金异动，特别是公转私业务在夜间、节假日等时间高频率异常划转。

以上案例选自反洗钱名家经典图书——《金融机构可疑交易与洗钱犯罪类型分析》